Si tens pensat fer-te autònom a Espanya és important que sàpigues que has de complir amb certes obligacions fiscals. Complir amb els teus impostos autònoms és una cosa obligatòria i, per a moltes persones, això genera molt desconeixement i frustració.
A la nostra gestoria fiscal a Barcelona podem ajudar-te com a autònom. Des d’aquí podem acompanyar-te i ajudar-te durant tota la teva activitat, des de la creació del teu negoci fins a la consolidació del mateix. Amb nosaltres no hauràs de preocupar-te per les teves obligacions fiscals autònoms ja que ens encarreguem que tot es presenti de forma correcta.
Perquè et facis una idea de com és la fiscalitat dels autònoms en aquest article et vam mostrar quins impostos paguen els autònoms i els tipus d’impostos autònoms que existeixen. Segueix llegint per conèixer millor com és la fiscalitat dels autònoms i el que has de tenir en compte si desitges emprendre el teu propi negoci.
Quins impostos paguen els autònoms
Els impostos dels autònoms els podem resumir en tres pilars principals. Com a autònom hauràs de fer front a l’IRPF autònoms com qualsevol altra persona física, a l’IVA autònoms i també la quota de la Seguretat Social.
L’IRPF és un impost directe sobre els ingressos de l’activitat dels autònoms que es paga de forma trimestral a través del model 130. L’IVA és un impost indirecte on l’autònom el recapta dels seus clients i el liquida a Hisenda cada trimestre a través del model 303.
Finalment, la quota de la Seguretat Social no és un impost en si, però és una obligació fiscal que els autònoms han de pagar cada mes i que es calcula en base als ingressos reals de l’activitat.
Obligacions fiscals dels autònoms
Com a autònom tens una sèrie d’obligacions fiscals que has de complir si no vols tenir problemes amb Hisenda o la Seguretat Social.
Una de les primeres obligacions dels autònoms és donar-se d’alta a Hisenda i la Seguretat Social. Aquests tenen l’ obligació de presentar els models 036 o 037 a l’ Agència Tributària per comunicar l’ inici de la seva activitat. El mateix succeeix amb l’alta a la Seguretat Social. L’autònom està obligat a inscriure’s en el Règim Especial de Treballadors Autònoms per començar a cotitzar.
De la mateixa manera, quan van a donar-se de baixa o cessar la seua activitat s’ha de realitzar el mateix tràmit, però a la inversa, comunicant-ho també a la Seguretat Social.
Una altra de les obligacions fiscals més importants dels autònoms són les obligacions comptables autònoms i les de facturació. L’ autònom està obligat a portar un registre detallat dels seus ingressos i despeses emetent factures per cada servei o venda que dugui a terme. L’ autònom també ha de portar llibres de registre sobre les seves vendes i ingressos, despeses i compres i béns d’ inversió.
El pagament d’impostos és una altra de les obligacions dels autònoms. El calendari fiscal autònoms és d’allò més variat amb obligacions fiscals trimestrals com l’IVA i l’IRPF, així com les anuals amb el resum de l’IVA amb el model 390 o la Declaració anual de la Renda.
Fiscalitat dels autònoms: claus per entendre-la
La fiscalitat dels autònoms pot semblar una cosa complexa en un principi, però es basa en certes claus fonamentals que fan que entendre-la sigui una cosa més senzilla del que sembla.
El primer que has de tenir clar són els tres pilars de la fiscalitat. Com a autònom pagaràs un Impost sobre la Renda que dependrà dels beneficis que tinguis. Aquests impostos trimestrals autònoms obligaran l’autònom a pagar a Hisenda a través de retencions en les seves factures.
L’IVA és un altre pilar fonamental. Com a autònom cobraràs l’IVA als teus clients que després tornaràs a Hisenda per evitar sancions autònomes. L’autònom actua com a recaptador per a Hisenda cobrant l’IVA als seus clients.
Finalment, la quota de la Seguretat Social es paga per tenir dret a certes prestacions. No és un impost en si, però es paga per poder gaudir de la baixa, el cessament d’activitat o d’una jubilació.
Per no perdre’t en la fiscalitat dels autònoms has de tenir clar els impostos trimestrals autònoms. Aquests es paguen per trimestres, presentant a l’abril els models d’IRPF i IVA del primer trimestre, al juliol els del segon trimestre, a l’octubre els del tercer i al gener els del quart al costat del resum anual.
És molt important que en les factures dels autònoms les dades del client estiguin detallades i que se’n mantingui un registre ordenat. Comptar amb una assessoria fiscal com la nostra t’ajuda a tenir molt més clar el règim fiscal autònom i a complir amb les teves obligacions. Així no hauràs de preocupar-te per quant paguen els autònoms ja que la nostra assessoria t’ajudarà en tot moment amb la renda 2025 autònoms.
Declaració de la renda per a autònoms
La declaració de la renda per a autònoms és un document que es presenta de manera formal a l’Agència Tributària per informar sobre totes les rendes obtingudes per l’autònom durant l’any fiscal. La renda 2025 autònoms no només inclou els ingressos per l’activitat, sinó també més rendes que es poguessin tenir, per exemple, salaris o lloguers.
L’objectiu principal d’aquesta declaració és determinar l’IRPF real que ha de pagar l’autònom tenint en compte els seus ingressos contrastant-lo amb el que ja ha pagat a través de les seves retencions i els pagaments fraccionats durant els trimestres.
El resultat d’aquesta declaració pot ser “a pagar” si a l’autònom les retencions i pagaments que ha realitzat durant l’any són inferiors a l’IRPF que li correspon pagar o “a retornar” en el cas contrari. També és possible que quadrin els comptes i que el resultat sigui “a zero”.
Despeses deduïbles en els impostos d’ autònoms
Un dels avantatges de ser treballador autònom és que et pots deduir certes despeses. Les despeses deduïbles són aquelles que pots restar als teus ingressos per reduir la base imposable de l’IRPF i pagar menys impostos.
Perquè la teva despesa sigui deduïble ha d’estar vinculada a la teva activitat econòmica i ha de ser necessari per al desenvolupament del treball. Per posar un exemple senzill, el pagament del lloguer del local on portes a terme la teva activitat o la compra de maquinària necessària per a la teva feina. Aquesta despesa ha d’estar justificada, és a dir, necessites una factura completa i legal que el doni suport. Així mateix, la despesa ha d’ estar anotada en la teva comptabilitat.
Assessoria fiscal i comptable per a autònoms
Comptar amb una assessoria fiscal i comptable com la nostra té molts avantatges per als treballadors autònoms. Es tracta d’una de les millors inversions que pot fer un treballador autònom, ja que contractant aquests serveis s’assegura de poder gestionar els seus impostos de forma correcta.
Quan tens una assessoria fiscal i comptable del teu costat no has de preocupar-te per la gestió fiscal autònoms. La mateixa gestoria s’encarrega que compleixis amb les teves obligacions i també et pot ajudar amb certs beneficis fiscals autònoms.
El primer i més important és que la nostra assessoria s’encarrega de manejar la normativa. Ens assegurem que et trobis al corrent en el pagament dels teus impostos, de la base liquidable autònoms, l’autoliquidació, les declaracions d’IVA… que tot es presenti de la forma adequada i a temps.
Amb els nostres serveis del teu costat pots estar segur que vas evitar els errors. La gran majoria de multes imposats autònoms es deu al altri que hi ha errors o retards en la presentació dels models. Comptar amb un servei com el nostre et permet evitar tots aquests riscos. A més, has de recordar que la legislació pot anar canviant i, per tant, les teves obligacions com a autònom, però nosaltres podem mantenir-te sempre informat.
Tenir del teu costat els serveis de la nostra assessoria fiscal també t’ajudarà a optimitzar la teva càrrega fiscal perquè es tradueixi en cert estalvi econòmic. Ens preocupem per les teves despeses autònomes perquè puguis tenir més deduccions fiscals autònoms i així optimitzar els teus impostos i obligacions fiscals.
En definitiva, amb una assessoria com la nostra comptaràs amb un assessorament estratègic en tot moment que t’ajudarà a prendre millors decisions. A més, en el cas que necessitis representació legal contra l’Administració també podem ajudar-te a defensar els teus drets i interessos com a treballador autònom.